當前，如何讓中小微企業穩定發展，以保障充分就業，增強經濟發展活力，如何全面推進鄉村振興，讓廣大農村地區與農業人口可持續發展，是擺在中國式現代化道路上的重要課題。數字普惠金融將金融科技與傳統金融深度融合，兼顧人本向往性與利潤追逐性，為缺乏金融服務的主體提供可負擔和可持續的正規金融服務，能有效促進中小微企業穩定發展和人口就業，深入推進鄉村產業振興，充分提升城鄉市場主體活力，為中國式現代化賦能，為高質量發展增效。

　　促進中小微企業發展和充分就業，數字普惠金融可立其功

　　一是打通業務場景最后一公里，既要為中小微企業擴貸提量，更要協助清理欠款，盤活資金效率。提供普惠貸款對中小微企業固然有效，但幫其回收欠款盤活資金，更有意義。要充分挖掘數字金融工具的清算優勢，對中小微企業欠款分級處理。對優質底層資產，如政府采購合同、信用評級高的央國企、上市公司，設計標準化的中小微清欠電子金融產品，直接進行交易，對無法標準化的次級資產，充分依托政府許可的金融資產交易平臺，引入資產管理公司等非銀金融機構開展債權轉讓融資，提升清欠效率，加大對中小微欠款的清償力度。

　　二是針對中小微企業開展特色投貸聯動計劃，改善中小微企業資本結構，擴大直接融資比例，提升中小企業融資質量。激活中小企業活力，不僅需要銀行信貸，更需要合適的股權融資。要推動中小企業發展基金、科創基金、風險投資基金等股權投資機構，與商業銀行建立投貸共同體平臺，在信息、渠道、客戶等不同層面展開合作，針對中小微企業具體特征，運用股權加債權的市場化個性金融工具，為中小微企業打造一站式金融服務，改善資本結構，充實資本金，促進中小微企業真正穩定發展。

　　三是讓金融機構市場化經營，自行承擔信用風險，以數字化推動普惠化，用數字化防范違約風險，優勝劣汰、穩定提質，提升中小微企業的市場活力。普惠金融既是政策金融，更是發展型金融，不能異化為救濟福利。一方面，對不同情況的中小微主體需要差異化普惠金融服務，如對受疫情影響較大、但有還款意愿、吸納就業能力強的中小微主體，按市場化方式續貸、展期和轉貸，積極協助其獲取政策貼息，對不符合條件的主體，妥善疏導。另一方面，要保持政策穩定性，降低再貸款成本，允許金融機構在息差收窄、風險加大時，在公開市場通過定向發行小微債權理財產品募集資金，獲取合理利潤，以免臨時收傘。

　　助力鄉村產業振興，建設和美宜業鄉村，數字普惠金融可顯其效

　　第一，深入鄉村場景提供接地氣的數字普惠金融產品，讓業戶能用會用，支持業戶產業經營。傳統縣域金融機構往往因為傳統金融機構受技術和理念限制無法深入鄉村業務場景。數字普惠金融可以迅速深入“鄉村電商、家庭農場、戶外文旅、產業轉移園區外協加工與生活服務、農產品精深加工、水產品養殖、農機融資租賃、農民合作互助”等場景，開發不同產品，提供鄉村快貸、產品預購眾籌、收費權質押等特色服務，讓業戶能用會用，盤活其經營資源，推動其規?；彤a業化發展。

　　第二，以數字化構建鄉村普惠金融的風險分擔和容錯機制，讓各金融運營機構敢貸愿投，提振鄉村產業活力。一方面，謀劃建立省級鄉村普惠金融的數字化產權交易平臺，將產業轉移園區、農村集體林權、水面承包權、設施農業、大型農機設備、收費權、土地承包經營權等納入交易流轉，發揮其抵質押擔保功能，盤活山水林湖草等資源的經濟價值，解決鄉村抵押質押物不足問題。另一方面，大力開展鄉村業戶軟信息數字化評價應用，如產業轉移園區外協加工、新農人返鄉創業、品牌電商等新興產業，不單純以抵押質押擔保來衡量業戶，重點以項目種養、經營周期、市場前景以及經營者品格特征、經營管理能力、誠信記錄、家庭構成、日常開銷等“軟信息”為主，進行風險判斷和投貸決策，通過“看人”和“看事”，降低新型農業經營主體的融資門檻。

　　第三，建設和美鄉村的社區數字化網格信用體系，防范信用違約風險，讓數字普惠金融能持續促進鄉村產業發展。以現代社區網格化管理經驗為基礎，推行鄉村社會的網格化誠信管理，樹立“誠信履約榮、惡意違約恥”的鄉村網格團體誠信榮辱觀，打造鄉村社區社交網絡信用平臺，形成“成體系、可穿透、授權供查詢”的鄉村社區數字網絡信用體系，使誠信履約融入鄉村社會網絡，形成良好的鄉村信用氛圍，建立鄉村社群數字化網絡信用體系，讓數字普惠金融能持續滿足鄉村業戶經營需求，促進鄉村產業發展。

　?。ㄗ髡呦等A南理工大學經濟與金融學院博士，高級會計師）